Какие суммы нужно включать в уведомление по НДФЛ?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: Мы выплачиваем зарплату 5 за прошедший месяц  и 20 аванс за текущий месяц. А уведомления по НДФЛ надо подавать за период с 23.06-22.07. Получается у меня в уведомление входит 2 месяца? Я правильно понимаю?

  Да, Уведомление подается не позднее 25 числа месяца, в котором установлен НК срок платежа, отражаем НДФЛ по сроку перечисления, который прописан в п. 6 ст. 226 НК
  

  Цитата: 6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога за период с 23-го числа предыдущего месяца по 22-е число текущего месяца не позднее 28-го числа текущего месяца.Перечисление налоговыми агентами сумм налога, исчисленного и удержанного налога за период с 1 по 22 января, осуществляется не позднее 28 января, за период с 23 по 31 декабря не позднее последнего рабочего дня календарного года.

  т.е. в Уведомлении по сроку подачи 25.06.23 указываем НДФЛ исчисленный и удержанный с 23.05.23 по 22.06.23
  в Уведомлении по сроку подачи 25.07.23 указываем НДФЛ исчисленный и удержанный с 23.06.23 по 22.07.23
  в Уведомлении по сроку подачи 25.08.23 указываем НДФЛ исчисленный и удержанный с 23.07.23 по 22.08.23 и т.д.
  

  Цитата: Организации и индивидуальные предприниматели, исполняющие обязанности налогового агента по налогу на доходы физических лиц, в уведомлении об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов указывают в том числе информацию о суммах налога на доходы физических лиц,исчисленных и удержанных ими за период с 23-го числа месяца, предшествующего месяцу, в котором представлено указанное уведомление, по 22-е число текущего месяца.В отношении сумм налогов на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговыми агентами за период с 23 декабря по 31 декабря, уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов представляется не позднее последнего рабочего дня года.

  Цитата: У меня 1С почему-то ошибку выдает, что за июнь я уже подавала уведомление, и повторная подача откорректирует предыдущий результат.

  Что значит "за июнь"? не существует Уведомления за какой-то конкретный месяц...
  

  Цитата: Или в уведомлении надо отмечать месяц оплаты, а не начисления?

  Нет такого параметра в Уведомлении - месяц
  В Уведомлении , утвержденном Приказ ФНС России от 02.11.2022 N ЕД-7-8/1047@, указывается код периода. Код НДФЛ зависит от периода для перечисления НДФЛ, установленного п. 6 ст. 226 НК.
  НДФЛ, удержанный в период с 01.01.2023 по 22.01.2023 - код 21/01
  НДФЛ, удержанный в период с 23.01.2023 по 22.02.2023 - код 21/02
  НДФЛ, удержанный в период с 23.02.2023 по 22.03.2023 - код 21/03
  
  НДФЛ, удержанный в период с 23.03.2023 по 22.04.2023 - код 31/01
  НДФЛ, удержанный в период с 23.04.2023 по 22.05.2023 - код 31/02
  НДФЛ, удержанный в период с 23.05.2023 по 22.06.2023 - код 31/03
  
  НДФЛ, удержанный в период с 23.06.2023 по 22.07.2023 - код 33/01
  НДФЛ, удержанный в период с 23.07.2023 по 22.08.2023 - код 33/02
  НДФЛ, удержанный в период с 23.08.2023 по 22.09.2023 - код 33/03
  
  НДФЛ, удержанный в период с 23.09.2023 по 22.10.2023 - код 34/01
  НДФЛ, удержанный в период с 23.10.2023 по 22.11.2023 - код 34/02
  НДФЛ, удержанный в период с 23.11.2023 по 22.12.2023 - код 34/03
  НДФЛ, удержанный в период с 23.12.2023 по 31.12.2023 - код 34/04
  
  http://xn------5cdbzzekb1bog1acebm6h6d.ru.nds.monster/index.php?id=126170
  
  Проверяйте, верно ли вы заполняли Уведомления.
• Спасибо. Все понятно.
• Рада была помочь. Всех благ!
• Только в уведомлении же выбирается месяц. Я и думала, что выбираем месяц, за который было начисление. Теперь делать корректировки?
  
  Хотя отчеты за эти периоды сданы. Может не надо корректировки?
• Цитата: Только в уведомлении же выбирается месяц.

  Еще раз повторяю:
  

  Цитата: Нет такого параметра в Уведомлении - месяц.В Уведомлении , утвержденном Приказ ФНС России от 02.11.2022 N ЕД-7-8/1047@, указываетсякод периода.

  то что 1С там выдумали - это уже другая история и обсуждать ее следует в новой теме.
  На мой взгляд, зря они так сделали - только путают народ.
  Откройте Приказ ФНС России от 02.11.2022 N ЕД-7-8/1047@ и почитайте Порядок заполнения Уведомления.
  Откройте печатную форму Уведомления и посмотрите, как оно заполнено.
  Прежде чем что-то делать в 1С вы должны понимать, как это заполняется в принципе в соответствии с законодательством, вы должны понимать, что 1С должна вам выдать в итоге и контролировать программу, а не просто нажать кнопку Заполнить и отправить то, что программа заполнила.
  
  

  Цитата: Теперь делать корректировки?

  Цитата: Хотя отчеты за эти периоды сданы. Может не надо корректировки?

  По тем периодам, по которым сдан 6-НДФЛ не нужны корректировки, НИ все верные данные возьмет из Расчета, если вы Расчет верно заполняли, конечно - тоже проверьте.
  Начиная с Уведомления по сроку подачи 25.07 ставьте верные коды, какие коды ставить - я написала выше.