сч.91.2 не принятые к учету

Comments

• Цитата: Добрый день,коллеги! подскажите, если у организации выручки не было втечении трех кварталов, декларации по прибыли и ндс сдавались нулевые , а расходы (сч.26) все формировались на сч.91.2 не принимаемые к учету, а в четвертом квартале появился доход ,то как правильнее поступить в такой ситуации по году.С Дт91.2 не принимаемые в Кт91.2 или Кт26 принимаемые к учету.Нужно сдать корректировку по году, это понятно. ТОлько как чтобы эта сумма встала в декларации...А то у меня что-то не получается , гдето я ошибаюсь с проводками или не так их делаю.

  
  Сторнируйте старые записи и перепроведите четвертым кварталом аналогично, только субконто выберите "прочие принимаемые".
• А почему не принимаемыке к учету? Если они в учете не принимались, то и теперь не принимаются. А если можно было учесть в составе затрат, то учитывать надо было на 20 определять убыток, который впоследствии учесть
• Но записи есть от 10.01.09 .
  Записи сторнировать и вставить в книгу покупок, только каким числом ? 31.12.09 или раньше?
• Цитата: Добрый день,коллеги! подскажите, если у организации выручки не было втечении трех кварталов, декларации по прибыли и ндс сдавались нулевые , а расходы (сч.26) все формировались на сч.91.2 не принимаемые к учету, а в четвертом квартале появился доход ,то как правильнее поступить в такой ситуации по году.С Дт91.2 не принимаемые в Кт91.2 или Кт26 принимаемые к учету.Нужно сдать корректировку по году, это понятно. ТОлько как чтобы эта сумма встала в декларации...А то у меня что-то не получается , гдето я ошибаюсь с проводками или не так их делаю.

  
  
  Все ранее произведенные проводки нужно сторнировать, сделать как надо ( на сч.20 или 26), тогда и налоговый учет встанет на место (если он у вас ведется одновременно с БУ).
• Цитата: Но записи есть от 10.01.09 .Записи сторнировать и вставить в книгу покупок, только каким числом ? 31.12.09 или раньше?

  
  
  По НДС лучше сдать "уточненку".
• Цитата: Цитата: Добрый день,коллеги! подскажите, если у организации выручки не было втечении трех кварталов, декларации по прибыли и ндс сдавались нулевые , а расходы (сч.26) все формировались на сч.91.2 не принимаемые к учету, а в четвертом квартале появился доход ,то как правильнее поступить в такой ситуации по году.С Дт91.2 не принимаемые в Кт91.2 или Кт26 принимаемые к учету.Нужно сдать корректировку по году, это понятно. ТОлько как чтобы эта сумма встала в декларации...А то у меня что-то не получается , гдето я ошибаюсь с проводками или не так их делаю.Сторнируйте старые записи и перепроведите четвертым кварталом аналогично, только субконто выберите "прочие принимаемые".

  А не поздно? Год ведь закончился, Декларацию по налогу на прибыль можно сдать уточненную а баланс исправлять нельзя. Бух. проводки надо делать 2010 годом. Или я не права?
• Цитата: Цитата: Цитата: Добрый день,коллеги! подскажите, если у организации выручки не было втечении трех кварталов, декларации по прибыли и ндс сдавались нулевые , а расходы (сч.26) все формировались на сч.91.2 не принимаемые к учету, а в четвертом квартале появился доход ,то как правильнее поступить в такой ситуации по году.С Дт91.2 не принимаемые в Кт91.2 или Кт26 принимаемые к учету.Нужно сдать корректировку по году, это понятно. ТОлько как чтобы эта сумма встала в декларации...А то у меня что-то не получается , гдето я ошибаюсь с проводками или не так их делаю.Сторнируйте старые записи и перепроведите четвертым кварталом аналогично, только субконто выберите "прочие принимаемые".А не поздно? Год ведь закончился, Декларацию по налогу на прибыль можно сдать уточненную а баланс исправлять нельзя. Бух. проводки надо делать 2010 годом. Или я не права?

  
  
  Правы. В БУ исправления вносятся в текущем периоде, в НУ - нужно сдавать "уточненки".
• Да вы правы, что уже позно. Но документы организации принесли 28 числа и сказали проверить сданные документы и сделать правильно, я успела только посчитать вручную прибыль и поставить числа в декларацию, а потом потом нужно сделать сторно.А баланс какой сдали такой и будет его уже не изменить.
  Только каким числом ? 31.12.09 или раньше?
• Цитата: Да вы правы, что уже позно. Но документы организации принесли 28 числа и сказали проверить сданные документы и сделать правильно, я успела только посчитать вручную прибыль и поставить числа в декларацию, а потом потом нужно сделать сторно.А баланс какой сдали такой и будет его уже не изменить.Только каким числом ? 31.12.09 или раньше?

  
  
  После сдачи баланса все проводки делайте текущей датой.
• Спасибо огромное ВСЕМ!!!!👏 👏